自收到《揭阳市审计局关于市直有关单位2018年度部门预算执行和决算草案的审计报告》（揭审行报【2019】21号）后，市委会领导高度重视，召开会议研究问题存在的原因，组织相关人员讨论研究整改方案，下达整改措施，完善财务管理制度。整改措施有以下三点：1、完善财务管理，对省委会下拨的课题调研费支出也要按照市有关财务制度执行（市民进2018年12月17#使用签领方式支付课题调研费8400元，没有以实际支出单据作为报销凭据）。2、全面启用公务卡，严格执行公务卡结算制度，减少现金支出；3、严格按会计制度和政府收支科目核算规定规范核算行为，正确使用会计科目。现将整改情况报告如下：

一、部门预算执行方面。

1、以签领方式支付调研费，没有以实际支出单据作为报销凭证，涉及金额8400元。市民进2018年12月17#使用签领方式支付课题调研费8400元，没有以实际支出单据作为报销凭据。

整改情况：自收到审计报告后，我单位迅速组织财务组人员认真学习《财政违法行为处罚处分条例》，今后将加强入账支出单据真实性审核工作，支出款项以实际支出的原始凭证为依据，不再“以领代报”。同时以会计核算实际支出数作为决算基础，加强财政决算管理，真实反映年度收支情况。

二、内部控制方面。

1、未严格执行公务卡强制结算制度，存在大额现金支付，涉及金额21946元。市民进2018年现金支出74776.90元，占商品和服务支出180467.38元的41.44%，其中1000元以上现金支出，共5单21946元。

整改情况：自收到审计报告后，我单位迅速组织财务组人员认真学习《现金管理暂行条例》和《关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》，全面启用公务卡，今后将严格按相关规定执行公务卡结算制度，严格控制不使用公务卡结算的支出事项，减少现金支付结算业务，进一步规范单位现金结算管理行为。

2、会计科目使用不当，涉及金额7910元。市民进2018年将支付体检费用、有关会员家属去世纸仪、慰问困难会员等费用7910元列入“办公费”科目核算。

整改情况：自收到审计报告后，我单位迅速组织财务组人员认真学习《行政单位会计制度》，今后将严格按会计制度和政府收支科目核算规定规范核算行为，按原始凭证内容和性质分类记账，确保会计信息真实准确。

经过这次审计，我单位认识到财务管理方面还不够严谨。针对存在的问题，我单位将认真采纳市审计部门提出的审计建议，完善各项规章制度，规范财务工作行为，进一步巩固整改成效。

 中国民主促进会广东省揭阳市委员会

 2019年9月9日